中小金融机构案件风险防控考试题

一、填空题（10分，每题1分）
（一）风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。包括两层含义：一是（未来结果的不确定性），二是（损失的可能性）。（二）（操作风险）是产生银行案件的主要根源，（案件）是操作风险的重要表现形式。二、单项选择题（10）
1根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包括下列哪种风险（c）
a、市场风险b、战略风险c、法律风险d声誉风险。2 风险是指：c
a 损失的大小
b 损失的分布
c 未来结果的不确定性
d 收益的分布
3 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（b）的基本规律。a．高风险低收益、低风险高收益
b．高风险高收益、低风险低收益
c．高风险高收益
d．低风险低收益
4 风险分散化的理论基础是：a
a 投资组合理论
b 期权定价理论
c 利率平价理论
d **套利理论
5 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（b）。a．特殊性、非盈利性和可转化性
b．普遍性、非盈利性和可转化性
c．特殊性、盈利性和不可转化性
d．普遍性、盈利性和不可转化性
6 商业银行的核心竞争力是：d
a 吸存放贷
b 支付中介
c 货币创造
d 风险管理
7、根据《商业银行操作风险指引》，操作风险包含下列哪种风险
a．市场风险
b．策略风险
c．法律风险
d．声誉风险
8、
三、多项选择题（30分，每题3分。多选、错选不得分,少选的每选对1个得0.5分）
1、属于风险的基本构成要素的有（a b d）
a、风险因素 b、风险** c、风险控制 d、风险结果
2、下列关于银行业的描述正确的有（abcd）
a、高风险行业 b、经营风险、管控风险、承担风险损失 c、获取风 险收益 d、风险管理能力是银行的核心竞争力
3、属于银行三大主要风险的是（def）
a、声誉风险 b、**风险 c、法律风险 d、信用风险 e、市场风险 f、操作风险 g、流动性风险 h、战略风险
4、目前，普遍采取的风险识别方法有：(ade)
a、德尔斐法 b、缺口分析法、c、概率统计法 d、故障树法 e、筛选-监测-诊断法
5、银行全面风险管理的五大体系包括（abcde）
a、组织体系 b、岗位职责体系 c、业务和管理流程体系 d、工具体系 e、考评奖惩体系
6、我国银行管理实践中，关于操作风险成因分类说法正确的有（adef）
a、人员风险 b、内部欺诈 c、实体资产的损坏 d、流程风险 e、it 系统及技术风险 f、外部**风险
7、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的关于风险经济资本计量方法包括（abc）a、基本指标法 b、标准法 c、高级计量法 d、风险价值法
8、目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题有（abc）
a、股权结构不合理扭曲经营行为 b、产权主体缺位造成内部人控制 c、缺乏可持续发展的经营战略 d、风险控制、经营能力普遍不强。9、银行内部控制的目标是（abcd）
a、确保**法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行
b、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。c、确保风险管理体系的有效性
d、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。e、确保投资者利益最大化
10、良好内部控制机制的一般特征包括（abcde）
a、有效性 b、审慎性 c、全面性 d、及时性 e、独立性 f、逻辑性
11、银行内部控制的五大要素包括（abcde）
a、内部控制环境 b、风险识别与评估 c、内部控制措施 d、信息交流与反馈 e、监督评价与纠正 f、考核激励与惩罚
12、关于加强稽核监督的说法正确的有（cdef）
a、内部稽核监督体系直接决定着规章制度落实执行的程度和效果。b、内部稽核是监督控制力，可保障中小金融机构在合法、合规、有序的 轨道上运行。c、稽核体系直接对董监事会负责，以增强其独立性和权威性。d、稽核派驻制度实行“垂直管理、上挂下查”。e、提升稽核工作的有效性主要通过配备与业务发展相匹配的稽核力 量。f、稽核检查人员应注意提高职业操守，强化思想作风教育，培育作 风严谨、廉洁奉公的良好职业道德。13、员工行为管理的主要内容包括（abc）
a、坚持从严治行，对违规**行为果断进行处理，坚决铲除违规土 壤。b、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办法，通过“听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果。c、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案，进行跟踪 管理。做好员工工作时间之外的行为监督。d、增强员工的自我保护意识。e、加强员工的自我学习
14、良好的职业操守包括（abcdefg）
a、诚实信用 b、守法合规 c、专业胜任 d、勤勉尽职 e、保守秘密 f、公平竞争 g、**违规
15、2005 年 4 月银行业案件专项治理工作第五次会议提出了“十项 措施”，下列属于该项内容的选项有（abcf）
a、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。b、加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。c、提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管的优势。d、加强一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政公章管理 3 e、加强贷款三查的尽职调查与三查档案的保管。f、加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。16、案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容（abcd）
a、规范公司治理机制。b、完善风险管理构架 c、强化业务流程管理、d、推进合规文化建设。17、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容（acdf）
a、完善内控制度建设 b、落实“四项制度”c、加强重点环节控制
d、持续内控制度评价 e、完善稽核体系 f、强化岗位流程制约
18、中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（ab）
a、自查从宽、他查从严 b、尽职免责、失职重罚 c、教育惩罚相结合 d、处理要公平
19、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（adef）
a、教育惩罚相结合 b、一案四问责 c、上追两级 d、依据要充分 e、处理要公平 f、处理轻重要适度
20、突发**的特征包括（abcde）
a、突发性 b、公共性 c、危害的延展性 d、变化发展的不确定性 e、处置的紧迫性 f、不可控性
四、判断题（10，正确的打“t”，错误的打“f”）
1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。（t）
2、因挤兑形成的“马太效应”对银行造成的冲击，表明银行风险具有很强的扩散性（f）
3、银行全面风险管理的方法要求在采取一系列全新的风险管理技术 的同时建立全员风险管理文化。（t）
4、操作风险是银行“开门即来”的最古老的风险，其所具有的不对 称性特点表明其是一种不会带来收益的纯粹风险。（t）
5、**银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、提高透明度。（t）
6、银行内部控制是指银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系 列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和 纠正的动态过程和机制。（t）
7、充分考虑到业务过程中各个环节可能存在的风险和容易发生的问 题，并据此设立适当的操作程序、控制步骤、补救措施来避免和减少 风险是内部控制机制所具有的全面性特征所要求的。(f)
8、内部控制制度五大要素中内部控制措施是内部控制制度的核心和 中枢。（t）
9、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办。（f）
10、“内控优先、制度先行”“开办一项业务，**一项制度、建立，一项流程”表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不可 或缺的作用。（t）
五、简答题（5）
（一）简述银行案件风险的成因主要有哪些？1、思想认识不充分，对案防重视不够
2、（公司（法人）治理不完善，监督约束缺失
3、制度流程不健全，执行力不足
4、监督检查不深入，不能有效揭示风险
5、责任追究不到位，惩戒警示作用不足
6、教育培训不重视，部分员工行为失范
7、经营思想不端正，弱化了内部管理
8、选人机制不科学，重要岗位用人失察
（二）简述银行案件风险定义及其防控措施。简述银行案件风险定义及其防控措施。银行案件风险属于操作风险范畴，是银行发生工作人员违法违规**或内外勾结及外部侵害案件造成 银行资金财产损失和声誉损失的风险。银行案件风险的防控措施包括：
1、完善公司法人治理机制
2、建立健全案件风险防控责任制度
3、加强内部控制体系建设
4、下大力气狠抓执行力建设
5、增强稽核和业务检查的有效性
6、建立案件责任追究制度
7、强化科技系统技防能力
8、建立科学的激励约束机制
9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化
10、加强对案防工作的监管
（三）、简述银行内部控制的目标
a、确保**法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行
b、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。c、确保风险管理体系的有效性
d、确保业务纪律、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。（四）、银行内部控制的五大要素包括
a、内部控制环境 b、风险识别与评估 c、内部控制措施 d、信息交流与反馈 e、监督评价与纠正 f、考核激励与惩罚
（五）简述目前中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题
a、股权结构不合理扭曲经营行为 b、产权主体缺位造成内部人控制 c、缺乏可持续发展的经营战略