金融风险对中小企业有什么影响,可假设

2008年，由美国次贷危机演变的国际金融危机，对我国经济产生了广泛而深刻的影响。一方面冲击着我国海外投资、进出口、劳动就业、经济增长等，另一方面也蕴**难得的机遇。宁波地处东部沿海城市，以外向型中小企业为主的特征十分明显，在这次金融危机中所遇到的冲击、影响以及应对措施，值得关注和深思。为此，2009年初，我们组织开展了国际金融危机对中小企业影响状况的专项审计调查。本课题根据审计调查结果，引入专家咨询，运用比较推断、综合分析等研究方法，紧密结合宁波市中小企业发展现状与实际，深入分析中小企业发展面临的各种挑战和制约瓶颈，在此基础上，提出了中小企业应对挑战的对策措施。一、宁波市中小企业现状
（一）中小企业总体情况
宁波市中小企业发达，据市统计局统计，2008年末，全市拥有各类企业12.95万家（不包括个体工商户），除31家大型工业企业外，其余均为中小企业。中小企业已成为宁波经济的重要支柱、社会发展的主体力量，依据有关资料，宁波中小企业创造了全市75%的工业总产值、85%的出**货值、65%的工业税收和95%的劳动就业。（二）金融危机影响下中小企业开工情况
对宁波市11006家中小企业生产情况调查显示，至2009年2月底，有616家中小企业因国际金融危机影响而停产或半停产，占被调查企业数的5.6%,其中停产237家，占2.2%，半停产379家，占3.4%，均低于全国、全省水平（全国平均比例7.5%、全省平均比例10.6%），停产半停产状况并非想象中的严重。主要由于中小企业主多数是土生土长的农民企业家，与西方“经济人”相比，他们有着更强烈的使命感，十分珍惜来之不易的家业，总是想方设法克服眼前困难，努力承担社会责任。（三）中小企业生产经营调查情况
对宁波市42家比较有代表性的中小企业进行了抽样调查，其主要生产经营数据如下（见表一），并呈现三个趋势：
表一 42家中小企业生产经营调查情况 单位：万元
项目 2007年 2008年 2009年
全年（合计）10-12月（小计）全年（合计）1-2月（小计）10-12月 1-2月
小计 比上年 小计 比上年
劳动就业人数 8271 8374 7408 7909 7512-10%6788-14%
劳动用工成本 17206 4083 18700 2823 4138 1%2689-5%
订单合计 **8 **3 47807-15%21058-34%
其中：内贸订单 **0 **0 28458-8%12707-29%
外贸订单 78911 25048 83486 13893 19349-23%8351-40%
产品出口额 74728 24125 80521 12339 18178-25%82**-33%
经营收入 **4 **9 53044-16%23431-33%
利润总额 7995 3111 5989 1374 761-76%-73-105%
期末存货 31367 31367 31406 34265 31406 0.1%31443-8%
贷款余额 26194 26194 22823 23368 22823-13%20935-10%
1.外贸订单与出口额呈下降趋势
外贸订单。2007年是7.89亿元，2008年8.35亿元，增幅为5.8%，而2008年10至12月同比下降23%，2009年1至2月为0.84亿元，同比降幅达40%。虽然2008年比2007年的订单有所增加，但从2008年4季度开始，外贸订单呈快速下降趋势。出口额。伴随着外贸订单的下降，企业的出口额也呈下降趋势。抽样调查显示，42家中小企业2008年10月至2009年2月产品出口额分别为0.64亿元、0.62亿元、0.56亿元、0.43亿元、0.40亿元，呈逐月下降趋势，同比分别下降9.8%、24.1%、35.9%、29.1%、36.8%。2.劳动就业人数减少，用工成本上升
抽样调查显示，自2008年第四季度始，42家中小企业就业人数减少，且用工成本出现上升。就业人数。2008年底7408人，同比减少10.43%，到2009年2月底，就业人数为6788人，同比减少14.17%。用工成本。2008年为1.87亿元，同比增加0.15亿元，增幅为8.7%；2009年1至2月为0.27亿元，同比减少0.01亿元，减幅为4.7%，与同期就业人数减少14.17%相比，实际用工成本增加9.5%。3.金融存贷款双双出现下降趋势
现金及银行存款。2008年底为2.28亿元，与上年基本持平，到2009年2月底为2.09亿元，同比下降0.24亿元，降幅为10.41%。贷款。2008年底为2.28亿元，下降0.34亿元，降幅达12.87%，2009年2月底为2.09亿元，同比下降0.24亿元，降幅为10.41%。二、金融危机对中小企业的影响
我们对152家中小企业负责人进行了问卷调查，回答金融危机对本企业没有影响的只有8人，有影响但不严重的有107人，有严重影响的有37人，分别占5.26%、70.4%、24.34%。从调查结果看，金融危机对中小企业的影响是显而易见的。从研究的角度出发，这种影响又可以从正负两方面看，从正的方面看，就是**和企业在金融危机中为促进中小企业发展所作出的应对举措，是经验；从负面影响看，就是金融危机给中小企业造成的困难，是发展中面临的问题。（一）金融危机对中小企业的正面影响
面对金融危机，最令人关注的当然是由此带来的负面影响，但同时我们也不能否认，金融危机也给企业带来一定的正面影响。1.为中小企业发展提供了新的契机。国际金融危机后，各级市委、**高度重视中小企业发展面临的新形势，相继**了各种保稳促调的政策措施，所有这些有益于中小企业发展的重要举措，不仅缓解了中小企业面临的生存困难，而且也给中小企业发展提供了新的契机。如取消或暂停征收几十项行政事业性收费，并对现有的行政事业性收费项目进行逐项梳理，制定了进一步采取“减、免、缓、停”等措施的实施意见。2.促进中小企业重视科技创新。面对金融危机，中小企业因产品科技含量和创新力不同，出现两种截然不同的结果。产品科技含量高的，属于自主创新品牌的，几乎不受金融危机制肘，如浙江余姚华盛办公用品有限公司生产的节能灯，在今年三月份时，国外订单已排到了十月份。相反一些企业因产品科技含量低、生产贴牌产品，受金融危机的制约就比较大，国外订单普遍下降30%左右。这一状况促使不少企业重视科技投入，加大了产品自主开发的力度。3.迫使中小企业重视和拓展国内市场。金融危机带来国内外市场的重新**，不少中小企业在发展中曾轻视国内市场，目光只盯在国际市场上，有的企业几乎所有产品都销往国际市场。国际金融危机发生后，销往国外的一般产品普遍遭受了减量压价的问题，有的企业外销订单减少近一半，严重影响企业的正常生产。这使不少企业回过头来重视拓展国内市场，努力把产品销售方向转向国内。如雅戈尔、广博等企业通过调结构、创优势、拓市场化解金融危机的影响，实现了自身的快速发展。4.激发中小企业强化经营管理。金融危机给中小企业增加了明显的外部压力，为了确保企业实现内外部平衡，不少中小企业为应对外部环境的变化，想方设法调整经营策略，在新产品研发、营销思路、市场开拓等方面求变求新的同时，进一步注重了内部的经营管理，不少企业学习国外企业管理的先进经验，通过强化内部管理，实现新的内部平衡，以应对金融危机的冲击。5.推动中小企业资产重组和集聚。对一批中小企业特别是外向型中小企业的调查结果表明，应对金融危机这样的经济波动，大企业比小企业强，企业联合比单打独斗强，这使不少企业看到了联合重组的优势。为应对金融危机，有的小企业主动与其他企业联合或挂靠大企业，构筑产品营销联盟，形成统一对外的产品谈判机制等。(二)金融危机对中小企业的负面影响
1.需求减少，市场萎缩，中小企业的生存受到严重威胁
调查表明，随着金融危机影响的逐步加深，从表层指标来看，中小企业用电量减少、出口额下降，从深层次来看，中小企业出现纳税困难、亏损增加的情况。用电量减少，出口下降。2009年1-3月，宁波市工业用电同比下降11.4%，其中：月用电量在200万千瓦时以上的98家大客户中有70家,占71.4%，特别是有色金属冶炼、紧固件及轴承等行业，由于受国际市场价格下跌影响，导致企业严重亏损，部分企业处于停产或半停产状态，用电量急剧下降。2009年1-3月，宁波市出口总额78亿美元，同比下降21.1%。从出口商品类别看，机电产品影响较大，同比下降26.2%。纳税困难，亏损增加。2009年1-3月，宁波市地方税收收入119亿元，同比下降1.8%，其中：企业所得税同比下降33%。此外,据不完全统计，至2009年3月底，宁波市非正常纳税户（指未按规定办理纳税申报事宜的纳税人）达16852户，占总纳税户数的5.6%。2.融资困难，中小企业的发展受到严重制约
融资难、难融资是中小企业融资的显著特点。受金融危机发生前一个时期中央银根紧缩政策的影响，部分中小企业的资金一直很不宽裕，经营周转比较艰难。金融危机爆发后，中央明确执行宽松的财政金融政策，但银行一贯执行的偏爱大型企业的信贷政策并未发生变化，中小企业贷款难度仍然很大。供求断层。2009年1-2月，宁波市新增中长期贷款150亿元，占新增贷款总量的42%，比去年同期多增73亿元,其投向主要用于**类项目。同期全市新增工业贷款仅35亿元，比去年同期少增22亿元，其增幅低于各项贷款增幅11个百分点。随着**推出4万亿投资以启动内需，地方**相继加大对基础设施建设的配套投入，商业银行将信贷资源向**投资项目集中是必然趋势，中小企业融资难度将进一步加大。资金紧张。由于中小企业融资能力弱，贷款期限短，加上受国际金融危机影响，市场萎缩，出口受阻，库存增加，资金回笼困难，造成中小企业流动资金紧张，进而影响企业正常的生产经营。从42户中小企业实地调查情况看，2008年末贷款余额6.22亿元，与上年同期持平，而2009年2月末贷款余额为6.07亿元，同比下降2.4%。3.经营成本上升，出口转内销的转换成本较高
受经济危机影响造成的产品积压、滞销，提高了企业资金占用时间，利息成本增加；同时，出口转内销的企业也面临较高的转换成本。经营成本上升。从企业内部来看，内外销不畅造成产品积压，提高了资金占用成本，最低工资标准的提高增加了企业的用工成本，还有养老、**疗、失业、工伤、生育等五大保险的实施也额外加重企业的负担。从企业外部来看，面临土地使用税的提高、人民币对美元的升值以及物流费用的增加等问题。出口转内销的转换成本较高。出口转内销的企业面临较高的转换成本。例如，重新开拓物流渠道，重新培植一支不同于外销的营销队伍，还需要建立起覆盖广泛的营销网络。欲进入一些国内连锁如国美、苏宁等大型零售商场的家电生产企业，还需预先交纳一笔不小的加盟费用。此外，相比外销，内销还存在货款频繁拖欠等问题。三、切实解决中小企业面临困境的对策建议
综上所述，中小企业在国际金融危机背景下，机遇和困难并存，关键是要化解困难，迎难而上。这其中**和企业必须齐心协力，共同努力，**要为企业尽可能提供良好的服务环境，企业要在**引导下奋起拼博，充分发挥市场主体的主观能动作用，实现自我发展。（一）**层面的对策建议
面对国际金融危机，如何**困境，克服困难，求稳定，求发展，企业是谋划和行动的主体，但**的作为也不可忽视。1.各级**应加大财政扶持力度，降低企业发展成本。要根据各地的财政承受能力，从财政途经扶持中小企业发展。要把扶持的着力点放在解决企业困难，降低企业发展成本，减轻企业负担上。首先，可以设立中小企业发展扶持基金。重点用于帮助解决企业融资困难、扶持企业科技创新和新产品开发、企业引进高级技术人才以及补助企业因支付“五项”保险引起的过重负担等方面。其次，要适当降低中小企业税收，特别是在前两年经济环境好情况下上调征收比例的税收要想办法降下来。如：回降土地使用税，以减轻企业负担。2.**要推进融资方式创新，缓解企业资金困难。一是搭建“银企”**。通过财政贴息和风险补偿等方式，支持金融机构降低中小企业融资成本。同时加大对金融机构的考核和指导，将财政性资金存放与银行对地方的贡献率相联系，创新银政、银企的合作机制，降低信贷准入门槛，“量身定做”适合中小企业发展的金融服务产品。二是创造条件，尽快组建适合中小企业个性化需求的村镇合作银行，进一步释放民间资本的市场活力，形成多种所有制、多种经营形式的中小企业金融服务体系。3.强力推进信用担保体系建设，进一步发挥银行与企业的“桥梁”作用。一是进一步完善担保机构管理监管办法和准入机制，按照“谁审批设立、谁负责监管”的要求，制定操作性较强的准入机制和监管办法。二是**担保公司与金融机构共担风险机制。“利益共享，风险共担”是国际上合作共赢通用做法(如：美国、英国的担保机构承担70-90％风险，金融机构承担30-10％风险)。通过引入再担保机构或者商业保险公司，实现“风险共担，利益共享”机制，既可化解金融风险，减少信息不对称，又可拓宽商业保险市场，培育市场诚信。三是进一步加大政策扶持力度。积极推荐有条件的担保机构争取**中小企业发展专项资金的政策扶持，同时适当...