关于流动资金贷款需求量测算公式的应用和思考

2024-05-25 21:58:59
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摘要:本文基于银监会发布的流动资金贷款需求量预测公式,结合作者在大型煤炭企业集团从事内部信贷工作的实践经验,就流动资金贷款需求量测算公式在实际应用中可能存在的问题进行了总结,并给出针对性的改进建议。关键词:营运资金;流动资金贷款;测算按照传统的财务管理理论,可以采用因素分析法、销售百分比法、资金习性预测法等方法对企业所需的流动资金进行估计和预测。在此基础上,依据流动资金与销售收入之间的关系,银监会在2010年发布的《流动资金贷款管理暂行办法》给出了一套测算参考公式,通过对流动资金贷款需求量的合理测算,不仅帮助银行业等金融机构加强对企业所需流动资金贷款的管理和控制,也便于大型企业集团结算中心或财务公司对集团内部成员单位进行放贷管理。本文总结了国内某大型煤炭企业集团下属50余家成员单位内部信贷过程中具体应用测算公式的实际经验,发现在利用测算公式过程中还存在几方面的不足,针对这些不足提出了具体的改进建议。(一)测算公式分析流动资金贷款需求量测算公式整体思路是:首先,根据借款企业的近期财务数据估计其营运资金总量;然后扣除掉通过其他方式筹集到的资金、已经取得的流动资金贷款、借款企业自有资金等,估算出所需新增的流动资 20210311
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    真的不懂得
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