请教老师,我司在2019年8月份自查补报2018年的应收的收入182852元,请问补报的收入我是不是反结账2018年
不要反结账2018年报表,如果涉及影响不大就在本年补入账(如有**自行补充):借:应收账款 182,852贷:主营业务收入 182,852如果影响较大,就通过以前年度损益调整:借:应收账款 182,852贷:以前年度损益调整 182,852借:以前年度损益调整 182,852*25%贷:应交税费-企业所得税 182,852*25%借:年初未分配利润 182,852-182,852*25%贷:以前年度损益 182,852-182,852*25%借:年初未分配利润 (182,852-182,852*25%)*10%贷:盈余公积 (182,852-182,852*25%)*10% 20210311