现金到期债务比

程茜茜啊 2024-05-25 14:11:50

最佳回答

现金流量作为现代企业生存和发展的一个重要因素，日益凸显出对其进行财务分析的重要它通过对现金流转或现金流动的状况进行分析，来反映企业在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，其反映的现金流量信息在协调各种财务关系、组织财务活动等方面起着重要作用。　　现金流量能够提供企业当期现金的流入、流出及结余情况，能够反映企业在筹资活动、投资活动、经营活动中现金增减变化的情况，可以正确评价企业当前及未来的偿债能力与支付能力，可以正确评价企业当期取得的利润的质量，因而它所揭示的现金净流量比利润表揭示的净利润更客观、更充实，更能说明问题，所反映的现金流量信息在协调各种财务关系、组织财务活动等方面起着重要作用。　　对现金流量进行财务分析，应主要抓住现金流量的结构分析、支付能力分析、偿债能力分析、获利能力分析等方面来进行，并需要注意解决好现金流量表与资产负债表、利润表的结合，过程和结果的结合，对各部分现金流量的处理与企业经济活动分析的结合以及从纵向比较分析与横向比较分析的结合等问题。　　现金流量结构分析。一般来说，企业在经营活动中，现金流入占现金流出的比重越大，企业的经营状况就较好，财务所担的风险就越低，这说明现金流入结构就越合理。另外，还可以通过对现金流入和流出的比例进行分析，获得更多的信息。当该指标为正指标、比值增高的时候，单位现金流出换回的现金流入就会越大，现金流出的效率也就会越高；反之，则说明现金流出的效率越低。通过对现金流量的结构进行分析，可以使报表的使用者进一步了解企业财务状况的形成过程、变动过程及变动原因等。　　支付能力分析。一方面可以用经营活动的净现金流量与流通在外的普通股股数之比来反映企业支付股利的能力，另一方面也可以用经营活动的净现金流量与现金股利之比来反映企业年度内支付现金股利的能力。他们之间的比例大，就证明企业支付能力强，反之，就会形成支付风险。此外，还可以用“综合支付能力”这一指标来反映企业的偿债能力大小。当企业当期经营活动的现金收入和投资活动取得的现金收入足以支付本期的债务和日常经营活动支出时，可以有一部分余额用于投资和分派股利；反之则无法用于投资活动和分派股利，如果这种状况持续下去，得不到扭转，则说明企业面临支付风险。所以，无论是企业的投资者还是经营者，都非常关心企业的支付能力，都需要通过分析现金流量表了解企业的支付能力。　　偿债能力分析。企业偿债能力的分析指标主要有以下三个：一是现金到期的债务比，即经营现金净流量与本期到期的债务的对比。这里的本期到期债务不包括短期借款和应付账款，只指本期到期的长期债务和本期应付**。通过这种指标分析，可以帮助报表使用人对企业即将到期又不能展期的债务偿还能力加以衡量。二是现金流量的负债比，即经营现金净流量与流动负债的对比，它可以更好地反映企业偿还流动负债的能力。当一个企业现金流动负债比高于同业的平均水平时，表明企业具有较好地偿还流动负债的能力。三是现金债务总额比，即经营现金净流量与债务总额的对比。它可以准确地体现和反映企业对债务规模的维持的程序，它们之间的比率越高，说明企业的债务承担能力越强。上述分析表明，对企业投资者来说，通过现金流量表分析、测定企业的偿债能力，有利于其作出正确的决策；对债权人来讲，偿债能力的强弱是他们作出贷款决策的基本依据和决定性条件。　　获利能力分析。通过现金流量，可以把经营活动产生的现金净流量与净利润、资本支出进行比较，揭示企业保持现有经营水平、创造未来利润的能力。反映该能力的指标主要有：一是销售现金比率，即经营现金净收入与同期销售额的比值，它能够准确反映每元销售所能得到的现金。二是每股营业现金净流量，即经营现金净流入与普通股股数的对比，它反映的是企业对现金股利的最大限度的分派能力。三是全部资产现金的回收率，即经营现金净流量与全部资产的比值，它表示的是企业资产在多大程度上能够产生现金，或者说，企业资产生产现金的能力有多大。对于一个企业来说，评价其获利能力最终要落实到现金流入能力的保证上，即通过对现金流量的分析来对企业的获利能力进行客观分析。 20210311

汇率兑换计算器

兑换金额：

持有货币：

兑换货币：

兑换结果：

类似问答

结婚期间哪些债务属于夫妻共同债务
- 2024-05-25 22:30:28
- 提问者: 未知
结婚期间哪些债务属于夫妻共同债务在夫妻关系存续期间，不是因夫妻共同生活和生产经营所负的债务或者未经夫妻共同协商所负的债务，不是夫妻共同债务，应当认定为一方的个人债务。...
短期债务与长期债务怎么区别
- 2024-05-25 12:33:11
- 提问者: 未知
我们都知道债务就是债权人借钱给债务人说形成的债务，一般来说，债务人有义务按照合同的约定到期支付所欠款项以及...5、财务风险短期负债的财务风险往往比长期负债的财务...
30岁夫妻手上共有200万现金，无债务，怎么理财比较好？
- 2024-05-25 05:13:14
- 提问者: 未知
1:分散投资。长短搭配。1.短期类，目前银行的创新型存款，随存随取的利率大概有4%，最长5年期的定期.
什么是利润债务比率
- 2024-05-25 12:25:32
- 提问者: 未知
担保人有权依照法律的规定债务人追偿，并有权主张相应的损失赔偿，损失的计算标准可参照**人民银行规定的同期同档次流动资金贷款利率...但是对于融资的方式和产生的风险可能...
与公司签订债权债务合同,发现公司债权有可能是假的,合同到期公司无法偿还
- 2024-05-25 06:32:17
- 提问者: 未知
一旦债转股,你作为该公司股东,除了享受分红,还要承担公司可能出现的经营风险,实际是非常不妥的,建议找律师当面咨询,拟定一个更为稳妥的方案
我国地方**债务分为（）。 a.基金债务 b.一般债务 c.小规模债务 d.专项债务
- 2024-05-25 08:54:22
- 提问者: 未知
参**：b,d解析：本题考查我国**债务管理制度。地方**债务分为一般债务、专项债务两类。
上市公司发债怎么查到，比如发债多少金额和到期日?
- 2024-05-25 13:43:40
- 提问者: 未知
上市公司发债怎么查到的方法：‍可以在新浪财经-债券查询相关信息。去上市公司的网站。可以去东方财富网查询。例如去东方财富网查询步骤：百度搜索东方财富网。点击登录...
能否向**申请直接强制执行债务人的到期债权？
- 2024-05-25 20:09:32
- 提问者: 未知
并提供债务人对第三方享有到期债权的证据材料或主要线索，由受理**依法予以审查认可后，发出协助执行通知书，通知第三方将债务人的到期...担保人可以要求债务人提供反担保，...
现金债务总额比的计算公式
- 2024-05-25 11:49:00
- 提问者: 未知
1、比是经营活动现金净流量总额与债务总额的比率指标旨在衡量企业承务的能力，是评估企业中长期偿债能力的重要指标，同时它也是预测企业破产的可靠指标。这一比率越高，企业承担债务的能力越强，破产的可能性越小。这一比率越低，企业财务灵活性越差，破产的可能性越大。2、计算公式：现金债务总额比=经营活动现金净流量/ 期末负债总额。应答时间：2020-11-17，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。 [平安银...
10年国债期货保证金比例_保证金
- 2024-05-25 04:25:03
- 提问者: 未知
10年国债期货保证金比例为10.国债期货保证金比例，我们先来看看交易所最新的保证金比例和一手国债期货合约价格的数量。根据计算，10年期国债最新价格显示，一手的保证金约为10万元。而交易所最新保证金比例是5.5不等，一手大概是2万多块钱。这样算下来，你实际交易一手国债期货时所需要的投资本金就是10万元。因此，实际上该品种的保证金比例要高于10.5万元。不过，在下单国债期货之前，我们要了解它的价格涨跌...

现金到期债务比

房贷计算器-九子财经 | 备案号： 桂ICP备19010581号-1 商务联系 企鹅：2790-680461

房贷计算器-九子财经 | 备案号：桂ICP备19010581号-1 商务联系企鹅：2790-680461