规章制度方面的建议

酱紫鱼乐 2024-05-27 17:13:05
最佳回答
制度有明确规定,但是相关的部门和业务人员执行不力,存在主观随意性。例如,工程项目中工作量**事后补签等问题,类似的问题屡查屡犯。这里既有业务部门和人员执行不力的原因,也与考核落实不到位有着一定的关系。(二)制度存在漏洞,个别业务部门存在选择性执行制度的现象。比如有些不同业务部门管理的同类型工程项目,在实施时就选择执行了各自不同的管理制度。那么这里就要看制定的制度是否严谨,是否存在漏洞,制度体系是否全覆盖,不同部门间的制度是否存在打架的现象。(三)因为绩效考核等客观原因,业务部门执行制度存在偏差。比如像修理费、存货管理就曾检查出人为调节修理费用、物资已领代耗等问题,问题的起因却是为了完成考核指标任务。这类问题产生的原因可能牵涉企业好几个部门甚至总部相关部门,解决起来也较为棘手。(四)企业发展过程遇到的新情况,需要及时修订完善相关制度。比方说,销售产品代保管、委托改制单位管理资产等业务,这些情况在最初发生的时候面临着无规可依、无章可循的难题。后来随着发展,相关的制度也逐步完善起来。(五)为了控制风险,个别制度本身就存在不适应市场经济和市场竞争实际情况的规定。比如在产品销售管理审计中发现,为了抢占市场份额,提高产品竞争力,部分赊销业务采用了erp系统线下销售的方式进行变通处理。这类问题出发点是好的,但是违反了公司规定。类似的问题就需要反思我们制定的制度是否真实地反映了市场状况,是否真正符合企业的利益,如何在风险把控与企业经济效益最大化之间寻求一个平衡点。 20210311
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