银行存款总额包括哪些项目

洓瑟莵 2024-05-31 08:33:44
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银行存款是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。按照**有关规定凡是独立核算的单位都必须在当地银行开设账户,在经营过程中所发生的一切货币收支业务,除在规定的范围内可以用现金以外,都必须通过银行存款账户进行转账结算。包括存入银行、存入其他金融机构的各种存款。不包括外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款等(因为它们计入“其他货币资金”科目)。 20210311
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