银行存款余额调节表和对账单如何管理

雪诺高端婚礼策划 2024-05-27 03:24:07
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对账单,是银行给往来单位的,也就是银行记录你单位银行帐上款项收付情况的,有了对账单,应该由单位的出纳,和本单位的银行帐进行核对,然后做出调节表。单位和银行的往来帐能够勾上的,就不需要记到调节表上去,对不上的,都叫做“未达帐项”,把“未达帐项”的各金额,填到调节表上去,通过调节表试算平衡。调节表的平衡公式是:单位银行存款借方余额+单位未达帐项贷方各金额+银行未达帐项贷方各金额 = 银行对账单贷方余额+单位未达帐项借方各金额+银行未达帐项借方各金额未达帐项 20210311
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