基金托管费的会计核算 
2024-05-24 09:07:10
提问者: 未知
一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。二、基金托管费的核算原则： 基金托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提，并按计提的金额入账。三、基金托管费的账务处理： 计提基金托管费时，借记本科目，贷记应付托管费科目；支付基金托管费时，借记应付...《基金会计核算业务指引》
2024-05-24 21:31:07
提问者: 未知
证券投资基金会计核算业务指引一、总则（一）为了规范证券投资基金（以下简称“基金”）的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《会计法》、《证券投资基金法》、《企业会计准则》及**其他有关法律和法规，制定本指引。（二）基金持有的金融资产和承担金融负债通常分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。（三）基金管理人和基金托管人对所管理、托管的基金应当以基金为会计核算主体，单独建账、独...基金业务会计核算要点
2024-05-24 21:16:46
提问者: 未知
一、总则（一）为了规范证券投资基金（以下简称“基金”）的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《会计法》、《证券投资基金法》、《企业会计准则》及**其他有关法律和法规，制定本指引。（二）基金持有的金融资产和承担金融负债通常分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。（三）基金管理人和基金托管人对所管理、托管的基金应当以基金为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务会计报告...关于货币基金的会计核算
2024-05-24 07:06:23
提问者: 未知
好像是计入“其它货币资金”（我也不是很确定哈，只提供一个参考，再看看其它人怎么说）借：其它货币资金-货币基金贷：银行存款谁有基金会计核算实务方面的资料？
2024-05-24 05:08:08
提问者: 未知
谁有基金会计核算实务方面的资料？求助基金会计核算{实务}方面的资料，不是《会计核算办法》?金融企业证券投资基金会计核算的特点是什么？
2024-05-24 13:39:47
提问者: 未知
一、独立建账和核算《金融企业会计制度》第一百四十五条规定，“基金管理公司管理的证券投资基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金...代管资金会计核算应该怎样进行
2024-05-24 00:29:24
提问者: 未知
一些单位由于不具备银行开户条件，没有会计人员，其财务收支或专项资金收支无法建账核算，需委托无隶属关系的财务部门代管。...并且有债务偿还能力的，财务公司可以作为担保人...什么叫核算？会计核算的定义是什么？
2024-05-24 23:17:52
提问者: 未知
核算意思就是意思是核点计算。会计核算也称会计反映，以货币为主要计量尺度，对会计主体的资金运动进行的反映。它主要是指对会计主体已经发生或已经完成的经济活动进行的事后核算，也就是会计...基金会计以（ ）为会计核算主体。
2024-05-24 09:09:08
提问者: 未知
基金会计以（）为会计核算主体。a.基金份额持有人 b.基金托管人 c.基金管理人 d.证券投资基金 正确答案:d 解析：会计主体是会计为之服务的特定对象。企业会计核算以企业为...企业会计核算流程是怎样的
2024-05-24 04:01:36
提问者: 未知
会计核算是以货币形式来衡量公司已经发生的经济活动或者正在发生的经济活动的价值，用以考核经营目标或计划的完成情况。下面我们就来了解下会计核算流程。会计核算流程1、...特别声明：本网为公益网站，人人都可发布，所有内容为会员自行上传发布"，本站不承担任何法律责任，如内容有该作者著作权或违规内容，请联系我们清空删除。