基金如何进行收益分配

情义无价 2024-06-04 14:12:28
最佳回答
(1)确定收益分配的内容。确切地说,基金分配的客体是净收益,即基金收益扣除按照有关规定应扣除的费用后的余额。这里所说的费用一般包括:支付给基金管理公司的管理费、支付给托管人的托管费、支付给注册会计师和律师的费用、基金设立时发生的开办费及其他费用等。一般而言,基金当年净收益应先弥补上一年亏损后,才可进行当年收益分配;基金投资当年净亏损,则不应进行收益分配。特别需要指出的是,上述收益和费用数据都须经过具备从事证券相关业务资格的会计师事务所和注册会计师审计确认后,方可实施分配。  (2)确定收益分配的比例和时间。一般而言,每个基金的分配比例和时间都各不相同,通常是在不违反**有关法律、法规的前提下,在基金契约或基金公司章程中事先载明。在分配比例上,美国有关法律规定基金必须将净收益的95%分配给投资者。而我国的《证券投资基金管理暂行办法》则规定,基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%。在分配时间上,基金每年应至少分配收益一次。  (3)确定收益分配的对象。无论是封闭式基金还是开放式基金,其收益分配的对象均为在特定时日持有基金单位的投资者。基金管理公司通常需规定获得收益分配权的最后权益登记日,凡在这一天交易结束后列于基金持有人名册上的投资者,方有权享受此次收益分配。  (4)确定分配的方式。一般有三种方式:①分配现金。这是基金收益分配的最普遍的形式。②分配基金单位。即将应分配的净收益折为等额的新的基金单位送给投资者。这种分配形式类似于通常所言的"送股",实际上是增加了基金的资本总额和规模。③不分配。既不送基金单位,也不分配现金,而是将净收益列入本金进行再投资,体现为基金单位净资产值的增加。我国《证券投资基金管理暂行办法》仅允许采用①种形式,我国**省则采用①和③相结合的分配方式,而美国用得最多的方式却是①和②。  (5)确定收益分配的支付方式。这关系到投资者如何领取应归属于他们的那部分收益的问题。通常而言,支付现金时,由托管人通知基金持有人亲自来领取,或汇至持有人的银行账户里;在分配基金单位的情况下,指定的证券公司将会把分配的基金单位份额打印在投资者的基金单位持有证明上。  需要补充说明的是,尽管基金通过组合投资分散风险,通常能使投资者以较低的风险(比股票低)获得较高的收益(比债券高),但是,基金管理人对基金的未来收益是不作任何保证的。事实上,某些基金由于管理人运作不成功,也会发生收益极低甚至亏损的情况。 20210311
汇率兑换计算器

类似问答
  • 一只基金在收益分配前的份额净值是1.25元,假设每份基金分配0.05元收益,在进行分配后基金的份额净值为()元。
    • 2024-06-04 19:53:59
    • 提问者: 未知
    一只基金在收益分配前的份额净值是1.25元,假设每份基金分配0.05元收益,在进行分配后基金的份额净值为()元。...好学教育是专注于为职业人士提供最优质的o2o教育服务的互联网...
  • 私募基金收益权转让如何进行
    • 2024-06-04 06:00:30
    • 提问者: 未知
    私募基金的转让和股权的转让其实是类似的,那么 私募基金收益权转让 具体是如何进行的呢?在报价系统转让私募基金份额或权益的,管理人应当在报价系统填写转让注册表,说明...
  • 投资基金的收益、费用包括什么内容?利润如何分配?
    • 2024-06-04 07:48:42
    • 提问者: 未知
    投资基金的收益、费用包括什么内容?利润如何分配?税收规定如何?(1)投资基金的收益 投资基金类型不同,采取的投资策略不同,取得收益的来源和方式也不同,主要有以下四...
  • 如何进行利润分配
    • 2024-06-04 14:53:43
    • 提问者: 未知
    企业董事会或类似机构决议提请股东大会或类似机构批准的年度利润分配方案(除股票股利分配方案外),在股东大会或类似机构召开会议前,应当将其列入报告年度的利润分配表。股东大会或类似机构批准...
  • 大家在中融基金进行投资收益如何?
    • 2024-06-04 16:43:30
    • 提问者: 未知
    中融基金,风险比较低,收益方面也是比较让可以的,没有大的波动,个人觉得还是很好的。
  • 货币基金全额赎回时,未分配收益部分如何处理?
    • 2024-06-04 15:56:12
    • 提问者: 未知
    1.部分赎回时,未分配收益可能保留,也可以部分赎回到账2.非结转日全部赎回,未分配收益会一并赎回到账3.结转日全部赎回,未分配收益会结转为份额,需要客户再次提交赎回申请。由于各家基金公司的规则不同,最终以基金公司的确认结果为准
  • 如何与投资人进行股份利益分配
    • 2024-06-04 03:17:16
    • 提问者: 未知
    肯定不合理的,这个你需要自己和他谈,投资本来就有风险,既然你说你公司发展战略很好, 他投资10万以下,我觉得他只能占12% 的股份,要是不愿意,就另外找人!
  • 基金收益分配的原则和分配方式怎么运行?
    • 2024-06-04 04:53:21
    • 提问者: 未知
    1第一,为了实现基金管理人和基金投资者的利益一致,同时为了对基金管理人产生足够的激励作用。2第二,股权投资基金采用的分配原则:向投资者返还投资本金;向投资者支付约定的有限收益;剩余收益按照约定的比例在管理人好投资者之间进行分配。3第三,基金收益的分配方式有:一种是按照基金分配;一种是按照单一项目进行分配。针对按照单一项目分配模式,为了保护投资者的利益,股权投资基金通常设置回拨机制。end3相关内容...
  • 基金收益分配的原则与方式
    • 2024-06-04 20:00:42
    • 提问者: 未知
    投资者购买基金的目的是能够获利,除了抛售基金收回投资外,对高分红的预期是基金投资者选择基金的一个重要原因。因此如果能及早地进入具有较高分红潜力的基金,将会提高投资者对基金的投资回报...
  • 基金可分配收益是什么意思?
    • 2024-06-04 00:50:51
    • 提问者: 未知
    就是指基金收益减去当年的成本及其他支出,,并除去上一年的时候亏损后的叫去可分配的的收益。也就是可以分配给投资人的收益。
汇率兑换计算器

热门推荐
热门问答
最新问答
推荐问答
新手帮助
常见问题
房贷计算器-九子财经 | 备案号: 桂ICP备19010581号-1 商务联系 企鹅:2790-680461

特别声明:本网为公益网站,人人都可发布,所有内容为会员自行上传发布",本站不承担任何法律责任,如内容有该作者著作权或违规内容,请联系我们清空删除。