注册会计师制度与实务 急!!!!

李爱神呢 2024-05-29 14:25:06
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二、1、(1)购货由采购部门负责,根据自己填制的采购单采购,货物进厂后由隶属于采购部门的验收部门负责验收;存在的缺陷:采购部门根据自己编制的采购单采购;验收部门属于采购部门;改善措施:采购部门的采购应根据存储或其他授权部门填制的采购单采购;验收部门应独立于采购、存储部门;(2)、验收后的货物直接堆放在机器旁准备加工.存在的缺陷:验收货物不能直接堆放在机器旁。改善措施:货物应先经存储部门点验和检查后签收,再凭完善的发货控制系统,进行领料加工。在网上找到的。再找下一题。 第二题自己稍微改一下就行了,格式照书本上。 企业询证函 编号:甲公司: 本公司聘请的立信会计师事务所正在对本公司会计报表进行审计。按照**注册会计师独立审计准则的要求,应当询证本公司与贵公司的往来款项。下列数据出自本公司账簿记录,如与贵公司记录相符,请在本函下端“数据证明无误”处签章证明;如有不符,请在“数据不符”处列明不符金额。回函请直接寄至或送达立信会计师事务所。通信地址:长沙市远大路18号天龙大厦a座4楼邮编:410021电话:0731-2287698联系人:张诚 传真:0731-22876881.本公司与贵公司的往来帐项采购交易明细列示如下:日期 名称 金额 备注03/07/2007 580,000.00 2.其他事项本函仅为复核账目致用,并非催款结算。若款项在上述日期之后已经付清,仍请及时函复为盼。 (公司盖章) 年 月 日结论一、数据证明无误 (公司鉴章) 年 月 结论二、数据不符,本公司账户余额如下:______________ ,原因如下: 。 (公司鉴章) 年 月 20210311
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