借款管理办法

南楚艺术团 2024-05-28 12:46:37
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**公司借款管理办法第一章总则第一条为提高资金使用效益,减少资金占用,规避借款坏账损失风险,根据集团公司财务管理制度,特制定本办法。第二条本办法适用于**公司(以下简称公司)及所属各单位。第二章借款范围及相关程序第三条借款按用途和性质不同分为职工因公借款、职工因病因事借款、司机周转金借款、职工食堂周转金借款。第四条借款时,须填写“借款审批单”,列明借款原因、金额,凡借款金额在10000元(含10000元)的,由部室负责人→财务负责人审批;借款金额在10000元以上50000元(含50000元)以下的,由部室负责人→主管领导→财务负责人→总会计师审批;借款金额在50000元以上的,由部室负责人→主管领导→总经理(厂长)→财务负责人→总会计师审批。第五条职工因公借款一、因公借款要从严掌握额度,借款事由必须清楚,一事一单,分项审批。二、因公借款应专款专用,严禁**私用。业务经办人应于业务完成并取得相关**后一个月之内,凭合法有效的原始凭证,经签批后冲抵借款,不足部分应以现金补足。第六条职工因病因事借款一、公司及所属各单位原则上不对个人因私借款,确有特殊情况(如工伤、医疗、公派上学等),必须严格按照公司有关规定执行。因公受伤的职工确需借款时,由安全环保第七条四、特殊逾期情况,需书面说明原因,经公司及所属各单位总会计师批准后可延期六个月再行清欠,此前期间不计算滞纳金。 20210311
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