货币资金余额如何确定?

山东范二姐 2024-05-25 21:56:02
最佳回答
包括库存现金、银行存款他货币资个总账账户的期末余额,专门用途的货币资金不包括在内。 货币资金是指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金,按其形态和用途不同可分为包括现金、银行存款和其他货币资金。它是企业中最活跃的资金,流动性强,是企业的重要支付手段和流通手段,因而是流动资产的审查重点。 其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、**存款、存出投资款等。 20210311
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