《金融租赁公司风险监管核心指标》口径说明

?Reil 2024-05-31 05:20:32
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《金融租赁公司风险监管核心指标》口径说明 第一部分风险水平一、流动性风险(一)期限匹配1. 流动性比例本指标分别计算本币、外币及本外币合计口径数据。●计算公式:流动性比例=流动性资产/流动债×100%。● 指标释义:流动性资产包括:现金、一个月内到期的存放同业款项、一个月内到期的拆放同业、一个月内到期的买入返售、一个月内到期的债权投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、一个月内到期的应收融资租赁款、一个月内到期的应收经营租赁款、一个月内到期的预付设备款、一个月内到期的应收利息、一个月内到期的其它应收款和其它一个月内可变现的资产(均剔除不良资产)。流动性负债包括:一个月内到期的股东存款、一个月内到期的保证金存款、一个月内到期的应付供应商款项、一个月内到期的同业拆入、一个月内到期的卖出回购、一个月内到期的银行借款、一个月内到期的应付利息、一个月内到期的应付债券和其它一个月内到期的负债。2. 90天流动性缺口率本指标计算本外币口径数据。●计算公式:流动性缺口率= 90天流动性缺口/90天到期表内外资产×100%● 指标释义:90天流动性缺口为90天内到期的资产加上90天内到期的表外收入减去(三)偿债能力●融资租赁资产的定义与本指标计算本外币口径数据。关联方定义与本指标在假定利率水平上升期初关注类融资租赁中转为不良融资租赁的余额,是指期初 20210311
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