一名优秀的会计是怎样管理现金与银行存款的?

纯小喵? 2024-05-25 19:24:31
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会计是要参与经济活动的管理,包括出纳资金的管理。不定期抽查是个比较又用的办法。可以不定期地检查库存现金和账面余额情况,注意白条抵库问题,支出是否符合相关管理制度规定;对于银行存款也可以不定期在开户银行查询余额,并同出纳银行日记账核对,对不上的要求作出余额调节表,并注意每月必须由会计核对银行对账单,对不上的要编制银行余额调节表。会计主要处理账务,但是和出纳的关系形同手足,关系很大。比如,单位要用钱,手头没有现金,那么出纳开出支票,会计入账即可,但是支票头必须拿回来作为原始凭证入账,同时要有主要负责人的签字,这样一来,不会有太大问题出现了,工作就算完成。 20210311
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