基金清算跟基金会计怎么区分

lone wolf 2024-06-02 01:18:34
最佳回答
一,基金的资金清算依据交易场所的不同,分为交易所交易资金清算、全国银行间市场交易资金清算和场外资金清算3部分。  交易所交易资金清算指基金在证券交易所进行股票、债券买卖及回购交易时所对应的资金清算。  交易所资金清算流程如下:  1.接收交易数据。t日闭市后,托管人通过卫星系统接收交易数据。  2.制作清算指令。托管人对当日交易进行核算、估值并核对净值后,制作清算指令,完成t日的工作流程。  3.执行清算指令。t+1日,托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行。  4.确认清算结果。基金托管人对指令的执行情况进行确认,并将清算结果通知管理人。  二,非营利性的组织和**使用基金会计。基金会计的主要目的是分派责任。此做法是为了确保基金按组织订立的目的使用。基金是遵守法律、条约和组织章程建立。  基金会计产生于18世纪的英国,随后,美国从英国那里移植了**预算制度和基金会计,并逐步从**会计推广至**举办的公立非营利组织。形成了比较完善的基金制和基金会计。基金会计定义为:“指**会计(包括****门会计和**行政部门会计)及公立非营利组织会计(国有事业单位会计)以基金为基础,按照基金种类进行会计核算与报告的会计体制或模式”。 20210311
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