银行出纳机具管理实施细则

偷影子的人 2024-05-30 23:49:34
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xx银行出纳机具管理实施细则第一章总则第一条为规范全行出纳机具的管理和使用,防范柜台业务操作风险,根据《xx银行固定资产管理办法》及银行会计、出纳管理相关制度规定,制定本实施细则。第二条本实施细则所称出纳机具是指银行会计人员在办理支付结算、现金出纳等业务中直接使用的辅助性专门机具或设备。第三条全行出纳机具的购置、使用、维护、保管和处置适用本实施细则。出纳机具的价值管理按总行有关财务管理制度执行。第二章职责分工第四条出纳机具管理主要涉及总行会计结算部、办公室、计划财务部以及各分支机构,各部门及机构根据职责分工做好各自相关工作。第五条总行会计结算部作为全行出纳机具的归口管理部门,包括但不限于以下主要职责:(一)负责制定全行出纳机具的管理制度。(二)配合总行办公室开展出纳机具供应商入围招标工作。(三)统筹编制、调整全行出纳机具年度预算草案。(四)审批全行出纳机具的采购申请。(五)协助总行计划财务部审核出纳机具的报废申请。(六)协调、监督出纳机具供应商的供货和售后服务工作。(七)组织出纳机具的技术培训和统计调查。第六条总行办公室作为全行出纳机具的采购管理部门,包括但不限于以下主要职责:(一)牵头负责出纳机具供应商入围招标工作。(二)协助总行会计结算部审核全行出纳机具的采购申请。第七条总行计划财务部作为全行出纳机具的价值管理部门,包括但不限于以下主要职责:(一)审批全行出纳机 20210311
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