什么是以净资本为核心的风险控制指标体系

睡着的老虎 2024-05-24 12:30:59
最佳回答
08年的《证券公司风险控制指标管理办法》中,以净资本为核心的风险控制指标体系分为两个层次: 一是净资本。根据《办法》第9条,净资本是根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点,在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。简单地讲,净资本指标是证券公司净资产中流动性较高、可快速变现的部分。《办法》对证券公司净资本的绝对指标和相对指标进行了规定,目的就是使公司业务范围与其净资本充足水平相匹配。(第19条、20、22、23条)。 关于对净资本的监控就体现在大家手头上的两张表格上,《证券公司净资本计算表》、《证券公司风险控制指标监管报表》。 二是风险资本准备。《办法》对风险资本准备的定义:证券公司开展各项业务、设立分支机构等存在可能导致净资本损失的风险,应当按一定标准计算风险资本准备并与净资本建立对应关系,确保各项风险资本准备有对应的净资本支撑。也就是说,通过风险资本准备,建立了各项业务规模与净资本水平动态挂钩的机制。 20210311
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