一名优秀的会计是怎样管理现金与银行存款的?

麦龙 2024-05-17 05:20:14
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会计是要参与的管理,包括出纳资金的管理期抽查是个又用的办法。可以不定期地检查库存现金和账面余额情况,注意白条抵库问题,支出是否符合相关管理制度规定;对于银行存款也可以不定期在开户银行查询余额,并同出纳银行日记账核对,对不上的要求作出余额调节表,并注意每月必须由会计核对银行对账单,对不上的要编制银行余额调节表。 20210311
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