银行存款与库存现金的区别

娱圈扒姐 2024-05-19 13:43:53
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库存现金是指单位为了满足经营过程中零星支付需要而保留的现金,不能说是出纳手中的钱,而是在出纳保管的在公司金库里的金额。库存现金限额,由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。一般是1000元为限,其限额一般按照单位3—5天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽,但最高不得超过15天。   银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。记分录的时候用现金付的钱就是库存现金,用转账付的钱就记银行存款。 20210311
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