股权重组交易结构

lqr 2024-05-18 11:41:00
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备忘录致:xx有限公司关于:资产和股权重组方案自:xx事务所贵公司拟通过反向收购的方式在美国otcbb**上市。为完成上述目的,贵公司须将相关关联公司的股权或者资产进行重组(以下简称“重组方案”),以符合反向收购交易架构的基本要求。本备忘录将对上述股权并购和资产并购方案作一简要分析,供贵公司决策参考。一.重组前之架构二.重组之目的目前,拟纳入未来上市公司的主体/业务为肉联公司、食品公司和销售公司(合称“三家公司”)。同时,贵公司也正在考虑和xx有限公司(一家在bvi设立的有限公司,简称“gz”)共同出资设立一家中外合资企业(简称“合资公司”),并以该合资公司为载体收购三家公司股权(以下简称“收购”)。在合资公司中,贵公司和gz将分别占68%和32%的股权。在合资公司收购三家公司后,gz将在适当时机收购贵公司持有的合资公司68%的股权,并在境外向贵公司个人股东发行gz公司新股,从而使贵公司个人股东持有gz公司68%的股权。唯请注意,贵公司个人股东在上述68%股权中的相应比例应作出必要调整,以反映在三家公司中某某某均持有少数股权之权益;另外,个人股东为税务之目的需要新设一家bvi公司持有上述68%的股权。三.重组方案步骤1.设立合资公司本步骤中,贵公司和gz分别以现金出资设立一个注册资本约为人民币3000万元的合资公司,贵公司出资2040万元,gz出资960万元。[本步骤已经完成]2. 20210311
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