当企业因特殊情况需要坐支现金时,应事先报经( )审查批准,并由其核定坐支范围和限额。

津彩青春 2024-05-26 03:49:45
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当企业因特殊情况需要坐支现金时,应事先报经(开户银行 )审查批准,并由其核定坐支范围和限额。《中华人民共和国现金管理暂行条例》  第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理:  (一)开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的,由开户银行确定送存时间;  (二)开户单位支付现金,可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审查批准,由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况;坐支现金:收到现金以后不往银行存,直接从收到的现金中开支。开户单位支付现金,可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审查批准,由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况。 同时,收支的现金必须入账。 20210311
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    1.坐支:收到现金以后不往银行存,直接从收到的现金中开支。开户单位支付现金,可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审查批准,由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况。  2.按现行的有关现金管理的规定,当日收入的现金需存入开户银行,当日支出的现金也需从银行提取...
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