司库是什么意思啊?

兰花城 2024-05-26 16:40:31
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司库(treasury)本意是指收藏财富的地方或建筑物;特别是指用来保存公共收入,以应付**支出所需的地方。所以,也指存放和支付汇集资金的地方,如金库和国库。司库管理本是一个财政概念,但在大型企业集团内这一概念得到了引用和深化,成为资金管理中的核心内容。以ge公司为例,ge司库就是为全球各地的成员单位提供融资、现金管理、外汇交易等全方位的资金服务功能。ge为自己的司库制定了六大铁律:坚定不移地推行集中司库结构、将所有资产用利率和货币匹配、集中管理外汇风险、现金只属于ge公司、根据货币来管理现金而非根据业务经营单元(产品线)来管理现金、司库不是ge的利润中心等,这实际上已成为现代司库管理的圭皋,成为大家了解和推行司库管理时普遍遵守的基本原则。当然,由于全球各国金融和政策环境的不同以及各大集团管理目标的差异,司库管理也呈现出了各不相同的特点,其中许多新的管理手段和方法也层出不穷,使得司库管理也在实践中得到了迅速成长。从司库管理的现状来看,现金池管理(cash pool)和净额清算管理(netting)已发展成为两个重要的管理手段。 20210311
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