内部控制审计否定意见出具的原因及影响分析 
2024-05-25 14:45:41
提问者: 未知
【摘要】本文选取2015年上证和深证主板a股上市公司中内部控制报告为否定意见的公司为案例研究对象，采用多案例的研究方法，通过对案例公司内控审计被出具否定意见的原因及其影响进行分析，为进一步完善公司内部控制制度、有效减少内部控制的重大缺陷提供参考。【关键词】内部控制审计；否定意见；内部控制缺陷【中图分类号】f239.4；f276.6我国《内部审计具体准则》第2201号明确规定内部控制审计是“企业自身...银行的审计部门工作内容具体是些什么？
2024-05-25 03:23:11
提问者: 未知
真是当年挖的坑，跪着也要填完，《高考金刊》杂志社找我约文，我正好想起了2015年初时候的这个问题，总算是填上了，也谢谢杂志社的...如果想看原文请购买《高考金刊》11月版。...推行内部控制审计的意义
2024-05-25 04:00:41
提问者: 未知
确定存在的风险因素，并加以识别和分析，采取有效措施加以防范，把风险降低到最低或可...先后接受人民**指定担任数十家企业破产管理人，并为多家企业提供常年法律顾问服务。...会计内部控制的原则是什么
2024-05-25 19:59:48
提问者: 未知
根据“财政2113部、**、审计署、5261银监会、**关于印发《企业内4102部控制基本规范》的通知 财会[2008]7号”1653第四条：企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。2、重要性原则...国企内部审计风险控制分析
2024-05-25 00:19:12
提问者: 未知
摘要：内部审一项客观、独立的专业性活动，主要通立规范化的方法，对组织活动评价，并改善风险管理，发挥控制和治理的作用，保证企业流程架构的合理性和内部控制的有效运行等，从而给企业增值。国企内审经过二十几年的发展，虽取得了一定的成效，但现阶段仍存在一系列问题，影响着企业的运营和发展。本文对国有企业内部审计风险进行分析，并且提出解决办法从而促进企业更好的发展。关键词：国企内部审计；风险控制；分析现如今，经...基金销售机构内部控制的内容包括（）。 a.销售业务流程控制 b.销售决策流程控制 c
2024-05-25 15:58:05
提问者: 未知
参**：a,b,c,d解析：基金销售机构内部控制的内容主要包括：内部环境控制、销售决策流程控制、销售业务流程控制、会计系统内部控制、信息技术内部控制和监察稽核控制。《审计》中风险评估程序的内部控制和控制测试的区别是什么，不要审计准则。。。
2024-05-25 03:17:04
提问者: 未知
内部控制是被审单位的事，例如销售要有老板签字，这个就是内部控制 控制测试是注册会计师的事，例如被审单位有没有严格执行销售要有老板签字，注册会计师检查销售合同就是控制测试。内部审计在中小企业内部控制制度建设中的作用？
2024-05-25 13:06:01
提问者: 未知
同学你好，很高兴为您解答！内部审计是完善公司治理机制的重要内容 内部控制能否有效运行，与公司治理是否完善有很大关系。只有在完善的公司治理环境中，一个良好的内部控制系统才能真正发挥它的作用，提高企业的经营效率与效果，并加强信息披露的真实性；反之，若没有科学有效的公司治理结构...内部控制审计报告有出具保留意见的吗？
2024-05-25 02:30:52
提问者: 未知
内控审计，只有标准审计报告，否定意见，无法表示意见。没有保留意见的报告。存在重大缺陷就是否定意见，一般缺陷不重要就可以标准。不存在中间的保留意见。酒店行业内部审计制度及流程
2024-05-25 10:28:44
提问者: 未知
一、内部审计组介绍 公司设立内部审计组独立、 客观的履行监督和评价职能， 通过对酒店财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施等情况的检查监督，促进公司强化内部控制、改善风险管理、 提升经营效益。 内部审计组对公司管理层负责，直接向总经理汇报工作。内部审计组成员包括： 餐饮公司执行总经理、 总经理助 理、财务部经理、餐饮公司会计。 二、内部审计项目 1、原材料 ...特别声明：本网为公益网站，人人都可发布，所有内容为会员自行上传发布"，本站不承担任何法律责任，如内容有该作者著作权或违规内容，请联系我们清空删除。