税金计提数与实际缴纳数不一致

楚浩 2024-05-26 11:18:05
最佳回答
我看出来了你是一点都不懂!建议你找本书学习一下。我简单回答你的问题  1、电子税务付款凭证的实缴金额是根据不同税种计算出来的,交税是的金额都是财务自己算出来的,计算方法和税率你要查税法书了。与计提金额不一致一般不处理(除非算错了),等查明原因做递延所得税资产或负债处理。  2、基本所有的税的会计分录都需要先计提的,可能有些会计做账习惯不同,先交税后计提,这都不是问题。不需要附缴税凭证,计算过程附在后边就行了。  题外问题  1、股东借款不需要交税,但是要签协议(否则税务局确认会有问题),利息不能高于银行贷款利率(参考税法)。  分录:借:银行存款 贷:短期借款/长期借款/其他应付款(三个科目都可以,区别主要看利息和时间长短)  2、通常办法就是不进缴税科目,例如减少收入(收款进其他应付科目),加大成本(未付款进应付账款)但是税务局的稽查的时候一般都会查出来的(关系好可能不会),最好别用。  3、原则说所有凭证基本都需要附原始凭证,实际业务通常转账不附,例如月末结转之类的,没有原始单据发生,只能附结转科目的余额表。前面说的计提税金也属于转账,要附计算过程。  原始单据齐全与否公司财务规定有关,各个公司是不一样的,主要是看是否能反映业务的流程,这个你多看就知道了。  4、我就不和你说定义了,通常是价值2000元以上的,使用的资产都进固定资产。  你写的分录是存货类科目,购冷气机不是用于使用而是生产或买卖冷气机的企业一笔分录。税法规定**纳税企业可以抵扣购买商品的**,也就是“应交税金—应交**—待抵扣税金”,等实际出货时再抵扣。出货的分录我也告诉你吧  分录:借:营业成本 借:银行存款  贷:库存商品 贷:营业收入  应交税金—应交**—销项税额  两者的差额就是应交**,多笔也是一样,主要看应交税金—应交**余额,贷方余额交税,借方余额不交。  累死我了,不知道你能不能看明白,主要是多看看书,希望对你有帮助 20210311
汇率兑换计算器

类似问答
  • 住房公积金的交纳比例与缴纳基数分别是多少
    • 2024-05-26 09:59:55
    • 提问者: 未知
    根据《建设部、**、**人民银行关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》(建金管[2005]5号)的规定,设区城市(主要指地级市)单位和职工缴存比例最低不低于5%,原则...
  • 提**与缴纳**的会计分录怎么做
    • 2024-05-26 16:30:11
    • 提问者: 未知
    **计提和缴纳的会计分录是: 1、计提时:借:应交税费-应交**(转出未交**) 贷:应交税费-未交** 2、下月交纳时:借:应交税费-未交** 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金,上月交纳时:借:应交税费—应交**(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转:借:应交税费-...
  • 养老保险每月缴纳数怎么计算
    • 2024-05-26 04:52:50
    • 提问者: 未知
    1、首先要明确一点,社保每月缴纳多少钱,是根据你参保缴纳的基数多少来确定的。缴费基数假设是3000元,单位承担缴纳养老保险20%(600元),个人承担缴纳养老保险8%(240元...
  • 请问个人实际工资与社保缴费基数有关联吗?
    • 2024-05-26 17:09:35
    • 提问者: 未知
    职工平均工资指标是有关部门制定社会保险征缴标准,计算退休人员基本养老金、制定最低工资标准以及确定人身损害司法赔偿等的重要依据,关系到劳动者和用人单位的切身利益。社保缴费基数也叫社会保险缴费基数,是参保单位和参保人员缴纳社会保险费的依据。它根据职工上年度工资收入确定。考虑到全国各地经济发展水平不一,**只规定了缴纳各项社会保险费的比例,用缴费参数乘以缴费比例即为实际缴费金额。最后根据具体公司的情况而...
  • 提单件数与**件数不一致有没有问题
    • 2024-05-26 10:25:13
    • 提问者: 未知
    有问题。国内**要和国外清关,件数毛重、体积保持一致。提单如果不和进港数据一致,提单签不出来的 如果是**时错了,提单要改成对的。那需要找货代去申请改提单,写...
  • 2013年广西社保缴纳比例与缴纳基数
    • 2024-05-26 02:34:16
    • 提问者: 未知
    社保缴费比例由个copy人缴费bai和单位缴费组成,社保缴纳额du度每个地区zhi的规定都不同,基数是以工资dao总额为基数。2013年的广西的社保缴纳基数为1880.7。2013年灵活就业人员缴纳基本养老保险可选择以下5个缴费档次之一进行缴费,分别为:4514.4元、5266.8元、6019.2元、6771.6元、7522.8元,...
  • fanuc 0-md 主轴转数与实际参数不对 是怎么回事?
    • 2024-05-26 12:13:55
    • 提问者: 未知
    如果你说的是编程转速s*与实际转速s*值相差过大的,确认主轴编码器完好的话,需要调整相关参数
  • 收据数额汉字与**伯数字不一致,怎么办?
    • 2024-05-26 22:50:33
    • 提问者: 未知
    前两天买房,交了49万,开发商开了收据,当时没看,今天一看发现汉字写的肆万九千圆整,**伯数字为490000。这收据有法律效力吗?以哪个数额为准?谢谢
  • 武汉五险一金缴纳比例和缴费基数是多少
    • 2024-05-26 06:34:54
    • 提问者: 未知
    武汉五险一金缴纳比例养老保险:单位承担比例20%,个人承担比例8%医疗保险:单位承担比例8%,个人承担比例2%失业保险:单位承担比例2%,个人承担比例1%工伤保险:单位承担比例0。...
  • 实际报销金额与**金额不一致怎么办?
    • 2024-05-26 10:25:32
    • 提问者: 未知
    找到原报销凭证,做一张红字的反向分录予以冲销。再用**的金额做正确的分录。
汇率兑换计算器

热门推荐
热门问答
最新问答
推荐问答
新手帮助
常见问题
房贷计算器-九子财经 | 备案号: 桂ICP备19010581号-1 商务联系 企鹅:2790-680461

特别声明:本网为公益网站,人人都可发布,所有内容为会员自行上传发布",本站不承担任何法律责任,如内容有该作者著作权或违规内容,请联系我们清空删除。